資金審批流程 1．填制《資金審批表》。各子公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人辦理付款申請時，應(yīng)根據(jù)進貨驗收單和合同付款條款的約定，進入OA系統(tǒng)的“資金審批表”欄，按照審批表的格式填好《資金審批表》并提出申請，付款依據(jù)(如合同、進貨驗收單等)應(yīng)通過掃描件同時放人OA系統(tǒng)中的“工作附件”，以便后續(xù)審批人審閱時作為參考依據(jù)。 2．完成各層級審批或?qū)徍�，從始至終分別經(jīng)過分公司或子公司業(yè)務(wù)部門審批、子公司財務(wù)室負責(zé)人審核、子公司負責(zé)人審批、公司預(yù)算財務(wù)部部長和監(jiān)察審計部部長審核、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批、總經(jīng)理審批。其中，各相關(guān)負責(zé)人員應(yīng)根據(jù)合同的條款和進貨驗收單據(jù)顯示的內(nèi)容，對各分、子公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人在《資金審批表》中提出的付款事項進行審核，根據(jù)職責(zé)權(quán)限簽署具體審核、審批意見。子公司財務(wù)室負責(zé)人應(yīng)把與該付款事項相關(guān)的賬務(wù)情況和未達賬項的經(jīng)濟業(yè)務(wù)情況說明清楚后才簽署本部門的審核意見。公司預(yù)算財務(wù)部部長和監(jiān)察審計部部長負責(zé)對《資金審批表》的相關(guān)審批流程是否完善、付款理由是否充分、公司資金狀況是否允許等情況進行復(fù)核，對不符合付款條件的應(yīng)注明原因后予以退回�！皩徟辈僮髟贠A系統(tǒng)中，都是以“待辦事項”形式掛在“待辦事項”模塊中的，所有審批操作都與OA系統(tǒng)中公文處理流程的審批操作相同。 3．統(tǒng)計并制作表格。對下次還需審批的未完事項，在領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)付款后，資金付款申請主辦人員根據(jù)《資金審批表》進行統(tǒng)計并制作EXCEL表格，掛在“電子公告”上，為下一次的審批流程做審批基礎(chǔ)，供有權(quán)限的審核人、審批人實時查閱歷史審批記錄。 4．短信通知。在OA系統(tǒng)一般操作功能的基礎(chǔ)上加入的短信通知功能，鏈接了專業(yè)信息技術(shù)公司的SP信息端口，實現(xiàn)了實時手機短信息通知并提醒當(dāng)事人資金審批流程功能。具體表現(xiàn)為：當(dāng)有審批任務(wù)時，OA系統(tǒng)會發(fā)送短信至審批人，提醒該審批人當(dāng)前有待審批任務(wù)，并可多次提醒催促審批人有待辦任務(wù)。 5．資金審批憑據(jù)保存。審批流程完成后，最后審批人將資金審批單提交發(fā)起人，發(fā)起人保存后，在OA系統(tǒng)中將資金審批單打印并交財務(wù)部門作為付款審批憑證附件，隨記賬憑證保存。 6．資金審批責(zé)任追究。為保證財務(wù)收支審批制度的嚴(yán)肅性，所有財務(wù)收支應(yīng)嚴(yán)格按照流程辦理審批手續(xù)，若未按照規(guī)定履行審批手續(xù)的，經(jīng)發(fā)現(xiàn)應(yīng)追究財務(wù)人員和其他相關(guān)責(zé)任人責(zé)任，造成經(jīng)濟損失的，追究其經(jīng)濟責(zé)任甚至法律責(zé)任。 (三)資金審批人外出時的審批方式 一種是審批人可在出差前，做好“授權(quán)”設(shè)置。審批人可進入“個人辦公”—“個人設(shè)置”—“外出授權(quán)”，新建一個“代理人”，將審批權(quán)限授權(quán)給該代理人。另一種是填表人可經(jīng)過電話請示審批人，審批人口頭同意后，通過手機短信息發(fā)送授權(quán)信息至填表人、OA系統(tǒng)管理員、下一審批人手機進行三方確認，信息保留期到審批人補簽為止。OA系統(tǒng)管理員根據(jù)審批人確認信息在OA系統(tǒng)中做適當(dāng)?shù)墓ぷ髡{(diào)度。在審批完成后，填表人再將信息返至審批人進行確認。審批人還可隨身攜帶筆記本電腦出差，并配備CDMA無線上網(wǎng)設(shè)備，便于隨時隨地進入OA系統(tǒng)進行資金審批工作。
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